Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 23.09.2024/Pykälä 322

Khall 10.06.2024 § 239 

Ennakkovaikutusten arviointi laadittu: Kyllä [ ] Ei [x ]

Valmistelija 

 Talousjohtaja p. 040 344 7206

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan.

 Vuoden 2025 talousarvion ja 2026-2027 taloussuunnitelman laadinnassa otetaan huomioon kaupunkistrategian tavoitteet, yleisen kustannustason kehitys ja muut tiedossa olevat muutokset määrärahoissa ja tuloarvioissa. Ohje ja aikataulu ohjaavat taloussuunnittelua toimialoilla.

Valmistelijan ehdotus

 Kaupunginhallitus hyväksyy talousarvioaikataulun ja ohjeen talousarviotyöskentelyn käynnistämiseksi toimialoilla. Kaupunginhallitus käy evästyskeskustelun talousarvioraamista. Raamin käsittelyä jatketaan 19.8.

Esittelijä 

 Kaupunginjohtaja Karikumpu Päivi

Päätösesitys 

 Kaupunginhallitus päättää hyväksyä valmistelijan ehdotuksen.

Päätös 

 Hyväksyttiin.

Merk.  Kaupunginhallitus päätti, että talousjohtaja Ulla Alinilla oli läsnäolo- ja puheoikeus tämän pykälän käsittelyn aikana klo 16.39-17.19.

Khall 19.08.2024 § 275 

Ennakkovaikutusten arviointi laadittu: Kyllä [ ] Ei [ ]

 Liite: Talousarvio-ohje, aikataulu, raami 2025, Khall

19082024_vahvistettu

Valmistelija 

 Talousjohtaja p. 040 344 7206

Kaupunginhallitus linjauksen mukaan talousarvioraamin 2025 alijäämä ei saa ylittää kuluvan vuoden alijäämää -1,7 Meur. Ennusteiden mukaiseen kulukehitykseen verraten tämä tarkoittaa 1 Meur säästötavoitetta käyttötalouteen vuodelle 2025.

Talousjohtaja on valmistellut käyttötalouden, investointien ja rahoituslaskelman raamin ottaen huomioon hallituksen evästykset. Johtoryhmä on laatinut toimialakohtaiset suunnitelmat säästöjen toteuttamiseksi talousarvioon 2025 ja taloussuunnittelukaudelle. Valmistelua on ohjannut valtuuston suorittama toimenpiteiden priorisointi. Henkilöstöltä tulleet ehdotukset otetaan huomioon käytännön valmistelutyössä.

Talouden tasapainon tavoitetilaksi on tunnistettu 6 - 8 miljoonan vuosikate, johon toimenpiteillä on tarkoitus päästä.

Valmistelijan ehdotus

Johtoryhmä esittelee valmistelemansa toimenpidesuunnitelman talouden tasapainottamiseksi ja toiminnan kehittämiseksi. Talousjohtaja esittelee käyttötalouden, investointien ja rahoituksen raamituksen suunnittelukaudelle 2025-2027. Kaupunginhallitus hyväksyy raamituksen talousarviotyöskentelyn pohjaksi ja linjaa jatkovalmistelua.

Esittelijä 

 Kaupunginjohtaja Karikumpu Päivi

Päätösesitys 

 Kaupunginhallitus hyväksyy käyttötalouden, investointien ja rahoituslaskelman raamituksen ja linjaa jatkovalmistelua.

Päätös 

 Hyväksyttiin.

Merk.  Tämän pykälän aikana läsnäolo- ja puheoikeudella paikalla asiantuntijoina olivat:

talousjohtaja Ulla Alin klo 14.05- 17.14,
hyvinvointijohtaja Timo Alatalo klo 14.05-15.40,
tekninen johtaja Ville Repo klo 14.05-15.14,
vs. sivistysjohtaja Jukka Turunen klo 14.05-15.40,
maaseutujohtaja Hannu Tölli klo 15.00-15.45.

Merk. Kokouksessa pidettiin tauko tämän asian käsittelyn aikana klo 15.40-15.48.

Merk.  Jarmo Vuolteenaho poistui kokouksesta tämän pykälän käsittelyn jälkeen klo 17.14.

OTE: Talousjohtaja, controller, taloushallinnon asiantuntija

Khall 23.09.2024 § 322  

238/02.00.00/2024  

Ennakkovaikutusten arviointi laadittu: Kyllä [ ] Ei [ ]

 Liite: Talousarvio-ohje ja raami Nivala 2025-2027

Valmistelija 

 Talousjohtaja p. 040 344 7206

Talousarviovalmistelu toimialoilla etenee. Kaupunginhallituksen alaisten määrärahojen käsittelypäiväksi on sovittu 14.10. jolloin käsitellään kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston alaiset määrärahat ja tavoitteet vuodelle 2025, sekä kaupunginhallituksen esitys veroprosenteista 2025. Tavoitteisiin sisältyvät kaupunginhallituksen ohjauksessa olevat talouden tasapainottamisen ja toiminnan kehittämisen toimenpidelinjaukset. 20.11. kaupunginhallitus antaa talousarvioesityksen kaupunginvaltuustolle.

Talousarvioraamitukseen on raamin vahvistamisen jälkeen tehty tekninen korjaus, joka kohdentuu teknisen lautakunnan toimialaraamiin. Laskuvirhe havaittiin välittömästi, joten se ei ehtinyt vaikuttaa toimialan valmisteluun.

Korjauksen vaikutuksesta raamituksen vaikutus taseen kertyneeseen ylijäämään talousuunnittelukaudella muuttuu -550 000 euroa. Raamin mukainen kertynyt ylijäämä on 11,5 Meur vuoden 2027 lopussa. Vuosi 2025 on raamituksessa -90 teur alijäämäinen.

Hallitukselle annetaan tiedoksi talousarviovalmistelun ajankohtainen tilanne ja korjattu talousarvio-ohje ja raami.

Esittelijä 

 Kaupunginjohtaja Karikumpu Päivi

Päätösesitys 

 Kaupunginhallitus merkitsee katsauksen tietoon saaduksi.

Päätös 

 Kaupunginjohtajan kokouksessa täydentämä päätösesitys

Merkitään tiedoksi korjattu raami ja ohje, joka on pöytäkirjan liitteenä. Raamiin sisältyy vuodelle 2025 säästöjä 1,2 ME. Valtuuston hyväksymän toiminnan kehittämisen ja talouden tasapainottamisen ohjelman linjaukset on sisällytetty suunnitelmaan, joka on suunnitteluvuosien aikana tasapainossa.

Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi 23.9.2024 talousarvion valmistelutilanteesta saadun katsauksen, joka on alijäämäinen.

Hyväksyttiin.

Merk.    Tämän pykälän esittelyn aikana asiantuntijana läsnäolo- ja puheoikeudella kokouksessa oli talousjohtaja Ulla Alin klo 17.42-18.38.

OTE: Talousjohtaja, controller, taloushallinnon asiantuntija